摘要：随着我国经济进入“新常态”，我国煤炭产业发展也进入了瓶颈，在这种形势下，我国煤炭产业急需通过产业转型、产品转型升级来促进发展，提高煤炭产业竞争力，本文基于委托- 代理理论，对国家和煤炭企业的委托代理关系进行分析，建立相应模型，探究模型相关变量之间的关系，得出相应结论，或可为国家促进煤炭行业优化升级的激励机制设计提供参考。`
关键词：委托- 代理；煤炭产业；转型升级；激励机制
引言
我国煤炭行业的发展度过10 年的黄金时期，为我国的国民经济快速发展做出了巨大的贡献，但从2012 年下半年开始由于我国经济进入由高速发展向中高速发展转变的“新常态”，经济增速的放缓导致煤炭的需求量大幅下降，再加上行业内产能过剩、优质进口煤炭的冲击和环境保护力度加强的影响，我国煤炭行业已由以往的供不应求变成了现在的供大于求，由卖方市场转向了买方市场；陈煤积压严重，煤价大幅下跌，行业内的经济效益大幅度的下滑，目前我国煤炭企业的亏损面已经达到70%，为了使行业摆脱这种困境，实现“新常态”下稳定、健康的发展，煤炭企业的转型，产品的优化升级和产业结构已迫在眉睫。
一、煤炭产业转型升级过程中的委托代理关系
在煤炭产业转型升级的委托代理关系中，国家是委托方，煤炭企业是代理方，二者之间存在信息不对称的情况，国家作为委托方希望通过转型升级使煤炭企业摆脱困境，长期健康平稳的发展，进而为国家和社会创造福利，但是由于国家的调控只涉及到宏观层面，对煤炭行业没有直接参与管理所以处于信息劣势的地位；煤炭企业作为代理方，转型升级从长远来说固然对企业发展十分有利，但是从短期来说转型升级过程中，技术创新、设备更新、集中规划等等有效措施都要耗费大量的人力物力，而且短期内无法获益，而在信息方面，煤炭企业长期在一线从事生产工作，生产技术和管理经验丰富，比国家知道更多隐藏的信息，使其信息处于优势地位。国家应该建立一种激励机制，促使煤炭企业愿意而且要积极的完成企业的转型升级，使煤炭企业在自身利益最大化前提下，增进国家和社会的福利。
2. 模型分析
本文通过研究国家和煤炭企业之间的委托—代理关系，旨在为煤炭产业转型升级过程中政府制定激励政策提供一定的依据，根据上述模型的假设和计算，我们可以看出影响政府设定的激励强度β 的因素，由于q 为常数，所以从式（12） 中我们可以看出β 与m、ε 、σ 、A 这四个因素有关，m、A 越大，β 越大；ε 、σ 越大，β越小，政府设定激励强度主要考虑：① m 为单位转型升级程度给国家社会带来的预期收益；②煤炭企业的执行能力系数；③是绝对风险规避度量；④表示煤炭企业在转型升级过程中的不确定性。
三、结论
1. 国家预期单位转型升级程度能给社会带来的收益越大，对经过转型和升级过的煤炭企业的发展就越有信心，就会在煤炭产业转型升级初期制定相关制度和激励体制过程中加大补贴和扶持力度，更有助于煤炭产业转型升级的进行。
2. 煤炭企业转型升级的能力也是影响国家转型升级动力的一个重要因素，国家是一个政治体，本身并没有煤炭生产、组织、营销方面的经验，转型升级过程煤炭企业才是直接执行者，所以煤炭企业转型升级的能力水平，也是国家制定相关政策、激励制度的一个重要因素。
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